Effettuare un pagamento sul saldo dei conti fornitori
Il saldo della tua contabilità fornitori è il denaro totale che devi ai fornitori che ti hanno concesso credito per i tuoi acquisti di forniture o merci. Quando effettui un pagamento sul saldo della contabilità fornitori della tua piccola impresa, devi tenere conto di eventuali sconti applicabili per determinare l'importo del pagamento e registrare il pagamento nel tuo sistema di contabilità.
Informazioni sulla contabilità fornitori
Una società elenca il saldo dei suoi conti da pagare nella sezione delle passività correnti del suo bilancio. Questo importo include tutte le sue fatture in sospeso. Un fornitore può offrire uno sconto su una fattura come incentivo a pagare in anticipo. Per valutare il momento migliore per pagare una determinata fattura, dovresti decidere se è più vantaggioso pagare in anticipo e ricevere uno sconto o risparmiare denaro e pagare in un secondo momento.
Termini di fatturazione
Una fattura elenca la data della fattura, il saldo dovuto e le condizioni di credito. Un fornitore può mostrare i suoi termini di credito sulla sua fattura, ad esempio, come "1/10, netto 30". Questi numeri di esempio indicano che ricevi uno sconto dell'1% per il pagamento della fattura entro 10 giorni dalla data della fattura. Se non paghi entro 10 giorni, l'intero saldo deve essere pagato entro 30 giorni dalla data della fattura.
Calcolo del pagamento
Se paghi in tempo per uno sconto, moltiplica la percentuale dello sconto per il saldo della fattura in sospeso per determinare lo sconto. Sottrai lo sconto dal saldo per calcolare il pagamento e paga tale importo. Se paghi dopo la scadenza dello sconto, paga il saldo dovuto indicato in fattura. Ad esempio, se ti qualifichi per uno sconto su un saldo di fattura di $ 500 con i termini di credito 2/15, netto 45, moltiplica 0,02 per $ 500. Lo sconto disponibile è di $ 10. Sottrai $ 10 da $ 500 per ottenere l'importo del pagamento, che è $ 490.
Registrazione del pagamento
Quando invii il pagamento, addebita l'intero importo della fattura sul tuo conto fornitori nei tuoi archivi. Questo riduce il saldo dei debiti per l'importo dovuto. Accredita l'importo effettivo pagato sul conto in contanti. Un credito riduce il conto in contanti, che è un conto attività. Se hai ricevuto uno sconto, accredita l'importo dello sconto sul conto sconti acquisto. Utilizzando l'esempio della sezione precedente, addebitare $ 500 sulla contabilità fornitori, accreditare $ 490 in contanti e accreditare $ 10 per acquistare sconti.
